1. O que é CDI?
O CDI (Certificado de Depósito Interbancário) é um título emitido pelos bancos para emprestarem dinheiro entre si, ele funciona como uma taxa de juros para esses empréstimos de curto prazo, sendo popularmente utilizado no mercado financeiro brasileiro como referência para diversos investimentos e operações financeiras.
A relação entre o CDI e a Selic é muito próxima, pois o CDI costuma seguir de perto a trajetória da Selic. Isso acontece porque os bancos usam a Selic como referência para definir a sua taxa de juros dos empréstimos entre bancos. Sendo assim, quando a Selic sobe, o CDI tende a subir também, e quando a Selic cai, o CDI costuma acompanhar essa queda.
2. Quanto rende 100% do CDI: cálculo
Para calcular o rendimento líquido de um investimento em CDI considerando o desconto do Imposto de Renda (IR), será necessário saber qual é o prazo de aplicação, já que a tributação varia de acordo com o tempo que o dinheiro fica investido.
Considerando nesse exemplo dois prazos, o prazo de aplicação de 1 mês e também o prazo de 1 ano, a alíquota de Imposto de Renda (IR) será de 22,5% sobre os rendimentos. Ainda para exemplificar, vamos utilizar a taxa do CDI de 10,75% ao ano como o rendimento de 100% do CDI, e faremos o cálculo com base nesse valor.
Em 1 mês:
Considerando que a taxa do CDI está em torno de 10,75% ao ano, a taxa mensal seria aproximadamente 0,90% ao mês (10,75% / 12). Assim, se você investir R$ 1000,00 em um CDI com rendimento de 100% do CDI ao mês, o retorno seria de:
1. Rendimento Bruto:
R$ 1.000,00 * 0,90% = R$ 8,96
2. Imposto de Renda:
R$ 8,96 * 22,5% = R$ 2,02 (aproximadamente)
3. Rendimento Líquido:
Rendimento Bruto – IR = R$ 8,96 – R$ 2,02 = R$ 6,94
Em 1 ano:
1. Rendimento Bruto:
R$ 1.000,00 * 10,75% = R$ 107,50
2. Imposto de Renda:
R$ 107,50 * 22,5% = R$ 24,19
3. Rendimento Líquido:
Rendimento Bruto – IR = R$ 107,50 – R$ 24,19 = R$ 83,31
Portanto, ao investir R$ 1.000,00 em um CDI com rendimento de 100% do CDI ao ano, e resgatar o valor em total em 1 mês você terá R$ 1.006,94, e em 1 ano você teria um retorno de R$ 1.083,31.
3. Outras rentabilidades populares em CDI: 105, 110 e 120
Para calcular 105% do CDI, você simplesmente multiplica a taxa do CDI por 1,05. Assim:
Taxa do CDI = 10,75%
105% do CDI = 10,75% * 1,05 = 11,2875%
Para outras rentabilidades seguimos a mesma lógica:
110% do CDI = 10,75% * 1,10 = 11,825%
120% do CDI = 10,75% * 1,20 = 12,90%
Rendimentos em caso de investimento nessas alíquotas em um prazo de 1 ano
Fórmulas:
Rendimento Bruto = Investimento Inicial * Taxa de Rendimento
Imposto de Renda = Rendimento Bruto * 22,5%
Rendimento Líquido = Rendimento Bruto – Imposto de Renda
Para 105% do CDI:
Rendimento Bruto = R$ 1.000,00 * 11,2875% = R$ 112,88
Imposto de Renda = R$ 112,88 * 22,5% = R$ 25,40
Rendimento Líquido = R$ 112,88 – R$ 25,40 = R$ 87,48
Para 110% do CDI:
Rendimento Bruto = R$ 1.000,00 * 11,825% = R$ 118,25
Imposto de Renda = R$ 118,25 * 22,5% = R$ 26,61
Rendimento Líquido = R$ 118,25 – R$ 26,61 = R$ 91,64
Para 120% do CDI:
Rendimento Bruto = R$ 1.000,00 * 12,90% = R$ 129,00
Imposto de Renda = R$ 129,00 * 22,5% = R$ 29,03
Rendimento Líquido = R$ 129,00 – R$ 29,03 = R$ 99,97
